Дивиденды российских компаний в 2022: 15 акций с лучшей доходностью

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Дивиденды российских компаний в 2022: 15 акций с лучшей доходностью». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.


В зоне риска сейчас находятся многие сырьевые компании — это касается и нефтяников, и металлургов. «Северсталь», НЛМК, ММК могут пострадать от снижения цен на сталь на мировом рынке в 2022 году прежде всего из-за нормализации цепочек поставок и действий ФРС США. Их дивидендные доходности могут быть недолговечны.

Российские акции с высокой дивидендной доходностью


Инвестор не должен ориентироваться только на размер дивидендной доходности, так как эта величина постоянно меняется. Более того, если бизнес находится в стагнации и у него отсутствуют перспективы, дивиденды могут снизить или перестать платить.

Перед покупкой акции важно оценить состояние компании и проверить её финансовые показатели. Если вы долгосрочный инвестор, то лучше смотреть дивидендную доходность за несколько лет, а не только за прошедший или текущий период. Отдельно проверьте, как компания вела себя в кризисы и какие решения принимала относительно выплат.

Рейтинг акций России с наибольшей средней доходностью по дивидендам за пять лет:

  • Северсталь – 14,44%
  • НЛМК – 13,76%
  • ММК – 11,52%
  • Пермэнергосбыт – 11,11%
  • НМТП – 10,42%
  • ФосАгро – 10,03%
  • МТС – 9,9%
  • Таттелеком – 9,57%
  • ФСК ЕЭС – 8,62%
  • Группа Черкизово – 8,61%
  • НорНикель – 8,51%
  • Юнипро – 8,35%
  • Татнефть – 7,96%
  • Нижнекамскнефтехим – 7,8%
  • ЧТПЗ – 7,72%
  • Селигдар – 7,71%
  • Газпром Нефть – 7,37%
  • Акрон – 7,35%
  • ОГК — 2 – 6,88%
  • Магнит – 6,74%
  • Группа ЛСР – 6,69%
  • Газпром – 6,66%
  • Мосэнерго – 6,62%
  • Распадская – 6,54%
  • ВСПО-АВИСМА – 6,25%
  • Лукойл – 6,12%
  • Казаньоргсинтез – 6,09%
  • СберБанк – 6,07%
  • Ростелеком – 6,02%
  • М.Видео – 5,47%
  • Транснефть АП – 5,46%
  • Московская Биржа – 5,41%
  • КуйбышевАзот – 5,28%
  • Polymetal – 4,78%
  • ПИК – 4,55%
  • Роснефть – 4,29%
  • Полюс Золото – 4,04%

Топ российских акций по дивидендной доходности за последние 12 месяцев:

Название Тикер Дивидендная доходность
Газпром GAZP 31,2%
Россети Центр и Приволжье MRKP 25,0%
Россети Урал MRKU 22,8%
Россети Центр MRKC 22,2%
М.Видео MVID 21,6%
ТМК TRMK 21,3%
Лукойл LKOH 19,7%
Россети Ленэнерго (ап) LSNGP 18,8%
ФСК ЕЭС FEES 18,5%
МОЭСК MSRS 18,1%
ОГК-2 OGKB 17,6%
Башнефть (ап) BANEP 17,4%
ФосАгро PHOR 17,3%
ГазпромНефть SIBN 17,0%
Татнефть (ап) TATNP 16,3%
Татнефть TATN 16,0%
АЛРОСА ALRS 14,9%
МТС MTSS 14,7%
НКНХ (ап) NKNCP 14,6%
Сегежа Групп SGZH 13,7%
Мосэнерго MSNG 12,8%
НКНХ NKNC 12,5%
Башнефть BANE 12,4%
Роснефть ROSN 12,4%
Распадская RASP 12,4%
Транснефть (ап) TRNFP 12,2%
НМТП NMTP 12,0%
Банк Санкт-Петербург BSPB 11,8%
Казаньоргсинтез KZOS 11,6%
Селигдар SELG 10,2%
Белуга Групп BELU 9,9%
КуйбышевАзот KAZT 9,2%
Саратовский НПЗ (ап) KRKNP 9,1%
Россети Ленэнерго LSNG 8,6%
НОВАТЭК NVTK 8,5%
Ростелеком (ап) RTKMP 8,3%
Ростелеком RTKM 8,1%
ГМК Норникель GMKN 7,6%
Детский Мир DSKY 7,6%
Интер РАО IRAO 7,3%
О’key OKEY 7,1%
Русгидро HYDR 7,0%
Магнит MGNT 6,6%
Черкизово GCHE 5,4%
Россети (ап) RSTIP 5,2%
HeadHunter HHRU 5,1%
Россети RSTI 4,4%
Акрон AKRN 4,1%

Частые вопросы про дивиденды

Всегда ли дивиденды — это хорошо для компаний?

На примере МТС можно убедиться, что для компаний, выплачивающих дивиденды — они хороши далеко не всегда. Отчет компании за 1 квартал 2022 года показал, что чистый долг МТС составил 431,0 млрд рублей без учета арендных обязательств. Но откуда у компании с выручкой более 534,4 миллиарда рублей за 2021 год такие большие долговые обязательства по МСФО?

Все дело в том, что компания МТС уже который год осуществляет выплаты дивидендов своим инвесторам за счет кредитных средств: учитывая, что доля чистой прибыли по итогам 2021 года составила 63,5 миллиарда рублей — общий долг компания сможет покрыть за долгие 7 лет непрерывной работы. Семь лет без развития, масштабирования, новых исследований и тд., и это без учета того, что подобные прибыли компания аккумулировала на растущем рынке, стабильных показателях инфляции, примерно равных 13%, и в тепличных условиях отсутствия санкций, которые продолжают накладываться на ключевые российские компании и отрасли.

Очевидно, что при продолжении всех этих тенденций компании все труднее и труднее будет исполнять свои долговые обязательства: даже сам факт укрепления рубля не играет на руку МТС, так как брали они в кредит «дешевый» рубль, а отдавать приходится «дорогой». И разумеется, подобные проблемы не могут не сказаться как на стоимости акций, так и на показателях компании в долгосрочной перспективе.

На данный момент компания отказалась от всяческих выплат на период 2022-2024 года, обосновав это нестабильной экономической ситуацией, а планируемые дивиденды 2022 года, обозначенные руководством в отчете, были выше 28 рублей на акцию.

Что такое дивидендный гэп?

В торговый день, следующий за датой регистрации, акции обычно реагируют технической коррекцией на сумму чистых дивидендов — дивидендным гэпом. Падение может быть не совсем равно сумме дивидендов, это зависит от текущего состояния фондового рынка. В некоторых случаях рост цены в ответ на новую информацию может полностью компенсировать техническую коррекцию. Вышеизложенное показывает, что нет никакой выгоды от простого владения акциями до даты регистрации, и определяющим фактором является то, регулярно ли компания выплачивает дивиденды каждый год.

От чего зависит размер дивидендов?

Размер дивидендов, подлежащих выплате акционерам — устанавливается решением компании о направлении прибыли на выплату дивидендов. Важно отметить, что общая сумма, выделяемая компанией на эти цели — не может превышать прибыль за последний финансовый год, а также сумму нераспределенной прибыли за предыдущие годы и добавочный или резервный капитал, если он был создан из прибыли компании.

Когда выплачиваются дивиденды?

Дивиденды выплачиваются акционерам в день, указанный в решении общего собрания акционеров компании или установленный наблюдательным советом. Здесь важно отметить, что дата выплаты дивидендов отличается от рекордной даты. Последняя дата обычно наступает раньше, и определение списка лиц, имеющих право на получение дивидендов, происходит на эту дату.

Читайте также:  Входят ли внешние совместители в среднесписочную численность

Даты выплат также могут быть разными: некоторые компании выплачивают дивиденды ежегодно, другие — разбивают эту сумму на части и выплачивают ежеквартально.

Нужно ли платить налоги с дивидендов?

Инвестируя в акции дивидендных компаний — важно помнить, что полученные дивиденды будут облагаться налогом: правда, за вас его будет оплачивать брокер или управляющий, услугами которых вы пользуетесь.

Кем выплачиваются дивиденды?

Компаниями, желающими показать свою стабильность и надежность действующим акционерам, а также привлечь дивидендами новых.

Кому выплачиваются дивиденды?

Как правило, дивиденды выплачиваются владельцам акций акционерных обществ или долей в обществах с ограниченной ответственностью, а также партнерам в коммандитных товариществах.

Важно знать, что право на получение дивидендов имеют только те, кто владеет акциями на дату регистрации. Это означает, что для получения дивидендов акции компании должны быть приобретены не позднее, чем за один день до указанной даты.

Каковы условия выплаты дивидендов?

Основным условием для выплаты дивидендов является получение прибыли компанией и принятие советом директоров решения о распределении прибыли.

Обязаны ли компании платить дивиденды?

Стоит подчеркнуть, что компания не обязана выплачивать дивиденды акционерам — это ее добровольное решение, поскольку она также имеет право использовать прибыль совершенно иначе, например, для покрытия убытков прошлых лет или для расширения бизнеса.

Какие бывают дивиденды?

Чаще всего акционеры получают дивиденды в виде фиксированных денежных средств, но в некоторых случаях дивиденды выплачиваются в другой форме, например, в виде дополнительных акций компании или путем увеличения их номинальной стоимости.

Какие есть инвестиционные стратегии, связанные с дивидендами?

Одна из инвестиционных стратегий заключается в покупке акций так называемых дивидендных компаний, то есть тех, которые находятся в сильной позиции и регулярно выплачивают дивиденды своим акционерам каждый год. Эта форма инвестиций является долгосрочной и связана с умеренным риском.

Другие стратегии подразумевают покупку акций компании, выплачивающей дивиденды, до момента объявления их суммы — и продажу перед дивидендным гэпом. Так как обычно цена акции возрастает ровно на сумму выплаты — фактически акционер получает «дивиденды» и при этом не рискует средствами длительное время. Правда, риск подобной стратегии может быть связан с отменой дивидендов, что отчетливо видно на примере Газпрома и ряда других российских компаний от них отказавшихся.

Как рассчитать размер дивидендов

Обычно размер дивидендов определяется как сумма на акцию или пакет акций. Чтобы рассчитать дивиденды — просто умножьте их сумму на количество принадлежащих акций. Например, инвестор, владеющий 100 акциями компании, которая установила дивиденды на акцию в размере 10 рублей — получит сумму в размере 1000 рублей за вычетом налога.

Для инвесторов также важно рассчитать дивидендную доходность, то есть сколько процентов прибыли принесет вложение в акции дивидендной компании. Для этого пригодится калькулятор и формула дивидендной доходности: (сумма полученных дивидендов/цена акции) x 100%.

Дивидендные акции российских компаний

Подбирая дивидендные акции России в текущей экономической и политической ситуации, отталкивайтесь от фундаментальных показателей компаний. Обращайте внимание на наличие дохода на западных рынках, а также специфику сектора. Предприятия, зависимые от экспорта, сейчас могут снизить доходность по дивидендам. В то время как полностью самостоятельные корпорации, работающие на внутреннем рынке, смогут избежать просадок в доходе.

Вы можете дополнительно изучить материал с прогнозом, куда стоит инвестировать на зарубежных фондовых рынках. Есть также статья о лучших акциях из разных секторов. По ссылке только Россия – для инвесторов, которые верят в потенциал российской экономики.

Санкт-Петербургская биржа

Акция Купить до Реестр Цена Лот Дивиденды Доходность
ServisFirst Bancshares SFBS 28.12.2021 1.01.2022 80,44 $ 80,44 $ 0,2 $ 0,25 %
Pegasystems PEGA 28.12.2021 1.01.2022 109,49 $ 109,49 $ 0,03 $ 0,03 %
Haynes International HAYN 28.12.2021 1.01.2022 39,67 $ 39,67 $ 0,22 $ 0,55 %
Wolverine World Wide WWW 30.12.2021 3.01.2022 31,69 $ 31,69 $ 0,1 $ 0,32 %
Werner Enterprises WERN 30.12.2021 3.01.2022 45,8 $ 45,8 $ 0,12 $ 0,26 %
Republic Services RSG 30.12.2021 3.01.2022 135,4 $ 135,4 $ 0,46 $ 0,34 %
CyrusOne REIT CONE 30.12.2021 3.01.2022 89,07 $ 89,07 $ 0,52 $ 0,58 %
Cardinal Health CAH 30.12.2021 3.01.2022 47,02 $ 47,02 $ 0,4908 $ 1,04 %
Air Products and Chemicals APD 30.12.2021 3.01.2022 288,62 $ 288,62 $ 1,5 $ 0,52 %
Ventas REIT VTR 31.12.2021 4.01.2022 47,16 $ 47,16 $ 0,45 $ 0,95 %
Thor Industries THO 31.12.2021 4.01.2022 107,26 $ 107,26 $ 0,43 $ 0,40 %
The Andersons ANDE 31.12.2021 4.01.2022 33,47 $ 33,47 $ 0,175 $ 0,52 %
State Street STT 31.12.2021 4.01.2022 90,01 $ 90,01 $ 0,57 $ 0,63 %
Realty Income REIT O 31.12.2021 4.01.2022 67,25 $ 67,25 $ 0,246 $ 0,37 %
Raymond James Financial RJF 31.12.2021 4.01.2022 95,71 $ 95,71 $ 0,34 $ 0,36 %
Quanta Services PWR 31.12.2021 4.01.2022 112,61 $ 112,61 $ 0,07 $ 0,06 %
Morningstar MORN 31.12.2021 4.01.2022 314,21 $ 314,21 $ 0,315 $ 0,10 %
Ingredion INGR 31.12.2021 4.01.2022 94,11 $ 94,11 $ 0,65 $ 0,69 %
Healthcare Trust of America REIT HTA 31.12.2021 4.01.2022 33,99 $ 33,99 $ 0,325 $ 0,96 %
Essex Property Trust REIT ESS 31.12.2021 4.01.2022 336,56 $ 336,56 $ 2,09 $ 0,62 %
ESCO Technologies ESE 31.12.2021 4.01.2022 85,06 $ 85,06 $ 0,08 $ 0,09 %
Dollar General DG 31.12.2021 4.01.2022 222 $ 222 $ 0,42 $ 0,19 %
Bristol-Myers Squibb BMY 31.12.2021 4.01.2022 56,32 $ 56,32 $ 0,49 $ 0,87 %
Agilent Technologies A 31.12.2021 4.01.2022 149,33 $ 149,33 $ 0,21 $ 0,14 %
The Gap GPS 3.01.2022 5.01.2022 16,72 $ 16,72 $ 0,12 $ 0,72 %
Helios Technologies HLIO 3.01.2022 5.01.2022 98,37 $ 98,37 $ 0,09 $ 0,09 %
Erie Indemnity Company ERIE 3.01.2022 5.01.2022 183,33 $ 183,33 $ 1,04 $ 0,56 %
Dollar General DG 3.01.2022 5.01.2022 222 $ 222 $ 0,42 $ 0,19 %
Comcast CMCSA 3.01.2022 5.01.2022 51,78 $ 51,78 $ 0,25 $ 0,48 %
Cisco CSCO 3.01.2022 5.01.2022 56,23 $ 56,23 $ 0,37 $ 0,66 %
New York Times NYT 4.01.2022 6.01.2022 47,47 $ 47,47 $ 0,07 $ 0,15 %
Kadant KAI 4.01.2022 6.01.2022 230,35 $ 230,35 $ 0,25 $ 0,11 %
JPMorgan JPM 4.01.2022 6.01.2022 158,29 $ 158,29 $ 1 $ 0,63 %
Campbell Soup CPB 4.01.2022 6.01.2022 41,13 $ 41,13 $ 0,37 $ 0,90 %
Brixmor Property Group REIT BRX 4.01.2022 6.01.2022 23,33 $ 23,33 $ 0,215 $ 0,92 %
Toll Brothers TOL 5.01.2022 8.01.2022 68,26 $ 68,26 $ 0,17 $ 0,25 %
The Progressive PGR 5.01.2022 8.01.2022 95,22 $ 95,22 $ 0,1 $ 0,11 %
Sysco SYY 5.01.2022 7.01.2022 69,98 $ 69,98 $ 0,47 $ 0,67 %
Simpson Manufacturing SSD 5.01.2022 7.01.2022 123,25 $ 123,25 $ 0,25 $ 0,20 %
Royal Gold RGLD 5.01.2022 7.01.2022 98,66 $ 98,66 $ 0,35 $ 0,35 %
Owens Corning OC 5.01.2022 7.01.2022 90,54 $ 90,54 $ 0,35 $ 0,39 %
Oracle ORCL 5.01.2022 7.01.2022 88,24 $ 88,24 $ 0,32 $ 0,36 %
NetApp NTAP 5.01.2022 8.01.2022 90,05 $ 90,05 $ 0,5 $ 0,56 %
Mastercard MA 5.01.2022 7.01.2022 322,11 $ 322,11 $ 0,49 $ 0,15 %
Masco MAS 5.01.2022 8.01.2022 68,76 $ 68,76 $ 0,235 $ 0,34 %
Kite Realty Group Trust REIT KRG 5.01.2022 7.01.2022 20,52 $ 20,52 $ 0,19 $ 0,93 %
Keurig Dr Pepper KDP 5.01.2022 8.01.2022 34,47 $ 34,47 $ 0,1875 $ 0,54 %
Globe Life GL 5.01.2022 7.01.2022 88,91 $ 88,91 $ 0,1975 $ 0,22 %
Gentex GNTX 5.01.2022 8.01.2022 34,4 $ 34,4 $ 0,12 $ 0,35 %
Encore Wire WIRE 5.01.2022 7.01.2022 140,54 $ 140,54 $ 0,02 $ 0,01 %
Darden Restaurants DRI 5.01.2022 8.01.2022 142,35 $ 142,35 $ 1,1 $ 0,77 %
American Express AXP 5.01.2022 8.01.2022 155,94 $ 155,94 $ 0,43 $ 0,28 %
ABM Industries ABM 5.01.2022 7.01.2022 44,73 $ 44,73 $ 0,19 $ 0,42 %
Читайте также:  Налоги и недвижимость: что изменится для россиян в 2023 году

Что такое дивидендные акции

Компании выпускают акции, чтобы получить инвестиции и потратить их на развитие бизнеса. За это некоторые компании обещают инвесторам выплачивать часть прибыли — дивиденды. Прибыль делится между всеми акционерами пропорционально количеству акций во владении.

Например, компания выпустила на биржу 1000 акций. Чистая прибыль за 2020 год составила 10 000 000 рублей. Собрание акционеров решило, что на дивиденды пойдет 6% от чистой прибыли, это 600 000 рублей. Акционеры получат по 600 рублей (600 000 рублей прибыли / 1 000 акций) за каждую акцию в своем портфеле. У кого в портфеле 10 акций, тот получит 6000 рублей. У кого 100 акций — 60 000 рублей.

Условия получения дивидендов и ограничения фиксируются в специальном документе — дивидендной политике компании. Размер дивидендов и порядок их выплаты рекомендует совет директоров, а окончательное решение принимает собрание акционеров и фиксирует в уставе компании.

Ближайшие дивиденды по акциям российских компаний в 2022 году — график выплат

Выплата дивидендов российскими компаниями в 2022 году будет производиться по специальному календарю. С ним можно ознакомиться на сайте Московской валютной биржи. Помимо этого, там есть информация о цене акций, датах отсечки и т.д. Ниже представим выдержку из графика выплаты дивидендов российских компаний в 2022 году:

Компания Сектор экономики Дата закрытия реестра Период выплаты Доходность выплаты на 2021 год, %
Норникель металлы 14.01.2022 III кв. 2021 15,64
Распадская уголь 18.01.2022 9 месяцев 2021 21,56
Русагро продовольствие 16.04.2022 2021 9,27
МТС телеком 08.07.2022 2021 9,71
ВТБ финансы 15.07.2022 2021 14,04
Газпром нефть и газ 15.07.2022 2021 14,05
Северсталь металлы 02.09.2022 II кв. 2022 5,24

Нужно помнить, что деньги после закрытия реестра поступают на инвестиционный счет не сразу. С них удержат НДФЛ и осуществят перевод в течение 20–25 дней. Конкретная дата выплаты дивидендов российскими компаниями в 2022 году зависит от решения Совета директоров. На текущий момент она точно утверждена для компаний Норникель и Распадская. Для других представленных в таблице организаций дата предварительная.

На что стоит обращать внимание при выборе дивидендной компании сейчас на российском рынке?

В первую очередь инвестор должен изучить дивидендную политику компании и историю прошлых выплат. При формировании консервативного портфеля с целью получения пассивного дохода стоит выбирать акции не переоцененного бизнеса. Обращаем особое внимание внимание на мультипликаторы EV/EBITDA (отношение стоимости компании к полученной ей прибыли до вычета процентов, налога на прибыль и амортизации активов) или P/BV (отношение капитализации к ее собственному капиталу). Если по сравнению с конкурентами по сектору они ниже средних показателей, значит компания нам подходит, берём её на заметку.

Крайне необходимо верить в то, что компания сможет на протяжении ближайших нескольких лет продолжать генерировать прибыль. Формула проста: нет прибыли=нет дивидендов.

Также важна низкая долговая нагрузка на бизнес. Если долгов у компании много, есть риск, что очень большая доля прибыли будет уходить на выплаты именно по долгам. Всё-таки показатель влияет на инвестиционную привлекательность в целом, а значит бизнесу желательно держать ND/EBITDA как минимум на одном уровне с конкурентами. Не забываем о рентабельности. У перспективного с точки зрения дивидендов бизнеса рентабельность капитала должна быть выше 12–15%.

Жаль конечно, что не все компании сейчас публикуют отчётность. Для многих последние актуальные данные – итоги 2021 года.

Самые большие дивиденды по доходности за последние год (по акциям российских компаний)

В таблице ниже указаны самые большие и высокие дивиденды по доходности для акций российских компаний за последние 12 месяцев.

Компания Тикер Дивидендная доходность
Лензолото ао LNZL 66.2
Лензолото ап LNZLP 61.7
ТМК TRMK 19.5
Сургутнефтегаз(ап) SNGSP 14.7
Globaltrans GLTR 14.7
Северсталь CHMF 12.3
КИВИ (QIWI) QIWI 12.1
НЛМК NLMK 11.2
МТС MTSS 11.2
Россети Центр и Приволжье MRKP 10.8
Россети Ленэнерго(ап) LSNGP 9.9
Магнит MGNT 9.6
ММК MAGN 9.2
ТГК-1 TGKA 9.2
МРСК Центра MRKC 9.1
ОГК-2 OGKB 8.8
Юнипро UPRO 8.8
Русагро AGRO 8.5
Инград INGR 8.3
Мосэнерго MSNG 8.2
Черкизово GCHE 8.2
Детский Мир DSKY 8
ЛСР Группа LSRG 8
ФСК ЕЭС FEES 7.9
X5 Retail Group FIVE 7.8
Совкомфлот FLOT 7.6
Саратовский НПЗ(ап) KRKNP 7.5
АЛРОСА ALRS 7.5
Банк Санкт-Петербург(ао) BSPB 7.3
Сбербанк(ап) SBERP 6.9
ФосАгро PHOR 6.9
Русгидро HYDR 6.8
ГМК Норникель GMKN 6.5
Сбербанк(ао) SBER 6.4
Транснефть(ао) TRNF 6.3
М.Видео MVID 6.2
Транснефть(ап) TRNFP 5.9
Ростелеком(ап) RTKMP 5.8
Московская биржа MOEX 5.7
Ростелеком(ао) RTKM 5.3
НКХП NKHP 5.1
Татнефть(ап) TATNP 4.9
Татнефть(ао) TATN 4.6
Газпром GAZP 4.6
Полюс золото PLZL 4.5
ПИК СЗ PIKK 4.4
Россети Ленэнерго(ао) LSNG 4.3
Полиметалл POLY 4.3
МОЭСК MSRS 4.2
Лукойл LKOH 4.2
ИнтерРАО IRAO 4.1
Мать и Дитя (MD) MDMG 3.7
Газпромнефть SIBN 3.6
Европейская Электротехника EELT 3.6
Распадская RASP 3.4
Русская аквакультура AQUA 3.4
Россети(ап) RSTIP 3.3
ВТБ VTBR 3.1
КуйбышевАзот(ао) KAZT 2.7
КуйбышевАзот(ап) KAZTP 2.7
НОВАТЭК NVTK 2.3
Сургутнефтегаз(ао) SNGS 2.1
Россети(ао) RSTI 1.9
Роснефть ROSN 1.3
Банк Возрождение(ап) VZRZP 1.3
ГАЗ(ап) GAZAP 1.2
АФК Система AFKS 1.1
Банк Санкт-Петербург(ап) BSPBP 1
Мечел(ап) MTLRP 1
НКНХ(ап) NKNCP 0.9
НМТП NMTP 0.9
Тинькофф Банк TCSG 0.8
КАМАЗ KMAZ 0.8
НКНХ(ао) NKNC 0.7
Акрон AKRN 0.5
Белуга Групп BELU 0.4
Башнефть(ап) BANEP

Как рассчитывается размер дивидендов

Какой бы ни была дивидендная политика компании, точный размер дивидендов всегда определяется решением совета директоров незадолго до непосредственных выплат. По установленной политике компания может стремиться к определенным показателям дивдоходности, но на практике из-за различных проблем (или, напротив, неожиданных успехов) отклоняться от этого плана.

Вот простой пример. Компания А выпустила 100 000 акций. У компании А в дивидендной политике указано, что на дивиденды следует направлять 50% чистой прибыли. В опубликованной финансовой отчетности сумма чистой прибыли равняется 500 000 рублей. Это значит, что, следуя дивидендной политике, компания А должна стремиться к выплатам в размере 5 рублей на акцию. Но она не обязана это делать! У фирмы А есть долгосрочные цели и планы по развитию, требующие вложений. Из-за этого размер дивидендов сокращается до 4 рублей за акцию.

Второй пример — компания Б с аналогичной дивидендной политикой. У компании Б дела идут лучше, чем планировалось, и долгосрочные цели уже достигнуты, так что бизнес не требует огромных вложений. Поскольку у компании наблюдается финансовый успех, она может повысить размер дивидендов и выплатить, например, не по 5, а по 6 рублей за каждую акцию.

Пока вы не увидите объявление о сумме выплачиваемых дивидендов, вы не сможете точно сказать, сколько компания выплатит акционерам.

Фирмам выгодно придерживаться собственных дивидендных политик — такая надежность привлекает инвесторов. Поэтому можно с определенной долей вероятности прогнозировать, сколько будет направлено на дивиденды, и находить компании с самыми высокими дивидендами в будущем году.

Читайте также:  можно ли встать на биржу труда если находишься в декретном отпуске до 3 лет

Рекомендованные дивиденды советом директоров

Компания Сектор Дивиденд Период Закрытие
реестра
Доходность ближайшего дивиденда Прогноз годовой дивид. доходности
Фосагро — PHOR RX Горнодобывающий 780,0 руб. 4К21/1П22 03.10.2022 12,40% 12,40%
КуйбышевАзот — KAZT RX Горнодобывающий 15,0 руб. 1П22 03.10.2022 3,80% 3,80%
КуйбышевАзот — KAZTP RX Горнодобывающий 15,0 руб. 1П22 03.10.2022 3,79% 3,79%
НОВАТЭК — NVTK RX Нефтегазовый 45,0 руб. 1П22 09.10.2022 4,49% 4,49%
Татнефть ао — TATN RX Нефтегазовый 32,71 руб. 1П22 11.10.2022 8,88% 8,88%
Татнефть ап — TATNP RX Нефтегазовый 32,71 руб. 1П22 11.10.2022 9,08% 9,08%
Газпром — GAZP RX Нефтегазовый 51,03 руб. 1П22 11.10.2022 23,64% 23,64%
Самолет — SMLT RX Недвижимость 41,0 руб. 1П22 12.10.2022 1,81% 1,81%
Белуга Групп — BELU RX Розничный 150,0 руб. 1П22 13.10.2022 5,68% 5,68%
ММЦБ — GEMA RX Финансовый 53,0 руб. 1П22 17.10.2022 7,04% 7,04%
Русал — RUAL RX Материалы 1,15 руб. 1П22 20.10.2022 3,39% 3,39%
Positive Technologies — POSI RX IT 5,16 руб. 3К22 14.11.2022 0,49% 0,49%
ММЦБ — OKEY RX Розничный 1,81 руб. 1П22 7,66% 7,66%

Выплачивают 3 раза в год

Одним из представителей сельскохозяйственной отрасли, который платит исправно три раза в год, является компания «Акрон». Несмотря на то, что изначально они планировали платить не менее двух раз в год, по факту компания платила больше. Об этом говорят официальные сведения за 17-18 год. Также три раза в год платила нефтяная компания «Татнефть». При этом еще в 2017 году они старались придерживаться графика в две выплаты.

Как получить дивиденды с акций и какие они бывают?

Компании сами решают, какой процент их прибыли будет возвращен акционерам (так называемая выплата), а также то, каким образом они выплачивают вознаграждение. Таким образом, существует несколько видов дивидендов:

  • Постоянные дивиденды (регулярные)

Это самый известный путь выплаты дивидендов в полном объеме.

  • Дополнительные дивиденды

Когда компании решают добавить еще один платеж к предыдущему.

  • Чрезвычайные дивиденды

Если компания получает большую прибыль, она может сделать еще одну выплату.

  • В акциях

Увеличение количества акций в портфеле.

Иногда некоторые перечисленные компании предпочитают выплатить часть денежного дивиденда, а остальную часть — акциями компании. Это то, что называется дивидендом.

Чтобы сделать этот платеж эффективным, у компании есть два варианта:

  • Вы можете оплатить его ценными бумагами, которые находятся в руках мажоритарных акционеров.
  • Вы можете увеличить капитал с помощью льготных прав подписки в пользу тех, кто владеет акциями компании.

Налог на дивиденды для физических лиц в 2023 году

Налогообложение дивидендов участников — физических лиц зависит от их статуса: признаются ли они на момент выплаты дохода резидентами РФ. Ставка налога на дивиденды в 2023 году составляет:

  • 13% для физических лиц-резидентов (при доходе до 5 млн рублей в год);
  • 15% для физических лиц-нерезидентов, а также для резидентов с дохода свыше 5 млн рублей в год.

Статус российского резидента зависит от того, сколько календарных дней за последние 12 месяцев участник фактически находился на территории России. Если таких дней не менее 183 (не обязательно подряд), то гражданин признается резидентом РФ. Периоды, проведенные за границей по уважительным причинам, таким как лечение и обучение, в расчёт не принимаются (статья 207 НК РФ).

Гражданство на статус резидента РФ не влияет, поэтому им может быть и иностранный учредитель, если большую часть последних 12 месяцев он фактически находился в России.

Удерживать НДФЛ с дивидендов в 2023 году для перечисления в бюджет обязана сама компания. Для физических лиц, получающих доход от бизнеса, компания является налоговым агентом. Учредителю выплачивают дивиденды уже после налогообложения, поэтому ему не надо самостоятельно рассчитывать и перечислять НДФЛ.

Однако, если дивиденды передаются не в денежной форме (основные средства, товары, другое имущество), то ситуация меняется. Налоговый агент не может удержать сумму налога для перечисления, ведь денежные средства, как таковые, участнику не выплачиваются. В этом случае ООО обязано сообщить в инспекцию о невозможности удержать НДФЛ.

Теперь все обязанности по уплате НДФЛ переходят к самому участнику, получившему дивиденды имуществом. Для этого по итогам года надо сдать в ИФНС декларацию по форме 3-НДФЛ и самостоятельно заплатить налог.

Дополнительные сложности при выплате учредителю дохода не в денежной форме связаны с тем, что ФНС и Минфин долгое время признавали такую передачу имущества реализацией, потому что при этом происходит смена собственника (например, письмо Минфина от 07.02.18 № 03-05-05-01/7294). А при реализации имущества его стоимость должна облагаться налогом, в зависимости от системы налогообложения, на которой работает фирма:

  • НДС и налог на прибыль (для ОСНО);
  • единый налог (для УСН).

Получается действительно абсурдная ситуация, когда имущество, переданное в качестве дивидендов, облагается дважды:

  • НДФЛ, который платит учредитель;
  • налог на «реализацию» в соответствии с режимом, который ИФНС обязывает выплатить саму компанию.

Примеры «щедрых» компаний

Списком приведу несколько самых «щедрых» компаний РФ и США:

  • Лукойл – ожидается к концу года около 240 руб. на акцию. В среднем за последние 3 года дивиденды росли на 17,48%;
  • Норильский никель – на акцию платят больше 500 рублей, «дивы» также растут, хотя в компании и предупреждают, что могут снизить их в будущем;
  • Детский мир – вся прибыль направляется на дивиденды. Доходность порядка 9-10%, по каждой акции выплачивают 6-8 рублей;
  • Газпром – с доходностью порядка 5,7% и дивидендами в 16,51% от прибыли не относится к лидерам. Его я упомянул из-за надежности. Хотя бы из-за этого Газпром стоит включить в портфель.

Из зарубежных выделю Euromoney, WS Atkins, Spectris, PZ Cussons, Burberry, Sage, Reckitt Benckiser.

Даты закрытия реестров: даты отсечки

Календарь с ближайшими выплатами дивидендов на следующие полгода:

Название компании Размер дивиденда, руб. Дата закрытия реестра Последний день покупки Сектор экономики
Магнит АО 203,28 08.01.2022 05.01.2022 Розничная торг.
ММК 2,33 14.01.2022 12.01.2022 Металлодобыча
Химпром АП 0,11 17.01.2022 13.01.2022 Химия
Татнефть ЗАП 12,73 20.01.2022 18.01.2022 Нефть/газ
Татнефть ЗАО 12,73 20.01.2022 18.01.2022 Нефть/газ
OKEY-ГДР 2,44 25.01.2022 21.01.2022 Энергетика
ЧеркизГ АО 127,38 05.04.2022 01.04.2022 Продовольствие
Акрон 144,94 14.04.2022 12.04.2022 Химия
Русагро 51,57 16.04.2022 13.04.2022 Продовольствие
НКНХ АП 10,33 27.04.2022 25.04.2022 Химия
НКНХ АО 10,33 27.04.2022 25.04.2022 Химия
GLTR-ГДР 27,97 29.04.2022 27.04.2022 Транспорт
Белуга АО 72,12 06.05.2022 04.05.2022 Продовольствие
Полиметалл 65,06 07.05.2022 04.05.2022 Металлодобыча
Новатэк АО 42,24 07.05.2022 04.05.2022 Нефть/газ
НЛМК АО 6,03 11.05.2022 09.05.2022 Металлодобыча


Похожие записи:

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *