Бонус инвесторам: 52 тыс. рублей от государства – как получить
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Бонус инвесторам: 52 тыс. рублей от государства – как получить». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Это разновидность брокерского счета со специальным налоговым режимом, который действует для резидентов РФ. ИСС можно открыть с 2015 года, и он набирает обороты популярности. В России открыто свыше 1 млн счетов. Чаще всего ИИС выбирают в качестве замены банковского депозита, когда ставка постоянно снижается.
Риски, связанные с инвестированием через ИИС
Отдельно о рисках. Они есть у любого финансового инструмента, и это норма. Главное, знать и учитывать их, и тогда вы обезопасите свои инвестиции.
Вы внесли на ИИС деньги, а они внезапно понадобились вам в первые три года после открытия счета.
На самом деле, вы ничем не рискуете. Просто возьмете деньги обратно, а полученные налоговые вычеты вернете государству. Если очень хочется сохранить налоговые вычеты, можно занять нужную сумму у друзей или родственников. А чтобы снизить вероятность такой ситуации, оформите ИИС как можно раньше. Три года пролетят быстро.
Есть риск, что цена облигации, по которой вы ее будете продавать, будет ниже цены покупки.
Здесь тоже всё просто. Даже если вы продаете облигации дешевле, чем покупали, почти наверняка вы покроете эту разницу за счет дохода по купонам облигаций. К тому же, вы всегда можете оценить потери и решить, так ли уж срочно вам нужны деньги, или лучше дождаться погашения и получить ровно столько, сколько вы ожидаете.
Есть риск, что у вашего брокера отзовут лицензию.
Решение — выбирайте надежного брокера и храните деньги на ИИС в виде облигаций. Даже если с брокером что-то случится, облигации останутся при вас, потому что это ваша собственность.
Государство может пересмотреть правила игры, отменить налоговый вычет или придумать что-то еще.
От этого не застрахован ни один финансовый инструмент. Но на самом деле, пока Минфин анонсирует только приятные изменения с 2017 года: страхование, по аналогии АСВ для банковских вкладов, повышение лимита первого взноса до 1 млн. рублей, отмену налогообложения по корпоративным облигациям. Скоро будет видно!
Индивидуальный инвестиционный счет и ДУ – практично?
При открытии счет клиенты не обязан пополнять индивидуальный счет. Можно держать пустым сколько угодно лет. Очень часто особенно компании Сбербанк, Альфабанк предлагают открыть ИСС с доверительным управлением. Сразу при этом требуют пополнение счета на определенную сумму. Прежде чем согласится, важно тщательно взвесить все за и против. В такой ситуации открытие индивидуального счета берет на себя организация. Клиент самостоятельно ничего не делает. Для новичков этот вариант привлекательный. Отсутствует необходимость управлять средствами самому из-за отсутствия опыта – это нормальный вариант. Но, по факту УК не дает гарантии на прибыльность, и ежегодно будет забирать пару процентов от капитала. Вычитаться даже в случае убытка по итогам работы по счету.
Что такое индивидуальный инвестиционный счет
Это специальный счет для торговли на фондовой бирже. ИИС могут открыть только физлица, в том числе с налоговым статусом самозанятых или ИП. Причем торговать можно самостоятельно или доверить этот процесс сторонним организациям, так называемым управляющим компаниям. Регулируется весь процесс ст. 10.2-1 Федерального закона от 22.04.96 № 39-ФЗ.
Обратите внимание: ИИС не похож на вклад в банке. Никто не может гарантировать стопроцентную доходность. Даже если следовать консервативным стратегиям и покупать акции известных компаний с многолетней историей, все равно остается минимальный риск потерять все деньги.
В отличие от вкладов, деньги на счете не застрахованы. Рынок ценных бумаг — высокорисковые инвестиции. Учитывайте это, планируя такого рода вложения.
Кто может открыть ИИС
Открыть счет и использовать право на вычет может любой гражданин РФ старше 18 лет, за которого перечисляют НДФЛ в бюджет. Установленной законом минимальной суммы для открытия ИИС нет, все зависит от тарифов брокеров. В теории на счет можно положить 10 000 руб. и после сделать с этой суммы налоговый вычет.
Чтобы открыть счет, понадобятся паспорт и ИНН.
Открыть инвестиционный счет могут и ИП, и самозанятые. Так как у таких граждан с дохода удерживается не НДФЛ, а другие налоги, то они могут воспользоваться правом на вычет типа «Б». Или, если появится НДФЛ, получить вычет типа «А».
Открыть счет и получить право на вычет типа «Б» могут и пенсионеры. Право на вычет типа «А» у них тоже есть, но тогда они каким-то образом должны уплачивать в бюджет НДФЛ. Например, если пенсионер устроится на подработку, то он сможет вернуть оплаченный за него налог.
Как в один год закрыть один ИИС, открыть другой и по обоим получить вычеты?
Как известно, по законодательству одновременно можно иметь только один ИИС. При этом воспользоваться одновременно двумя налоговыми вычетами по одному счету нельзя.
Однако получить обе налоговые льготы по ИИС все же можно — если в течение одного и того же календарного года закрыть ИИС одного типа, а затем открыть ИИС другого типа и по обоим получить вычеты, выяснила у Минфина и налоговых экспертов Московская биржа.
Объясняем с помощью инфографики ниже, как это работает.
А как быть, если речь идет об открытии-закрытии ИИС одинакового типа? Можно ли в один календарный год закрыть один ИИС-А, открыть другой ИИС-А, при этом на оба сделать взносы и по обоим получить вычеты?
Предположим, в 2021 году вы открыли ИИС типа А, затем в течение двух лет фактически не пользовались счетом, а в 2021 году сделали взнос на ИИС и после истечения трехлетнего срока закрыли счет. При этом в том же 2021 году вы открываете новый ИИС-А и вносите туда 400 тыс. руб. Формально в 2021 году у вас есть право оформить вычет на взнос по первому ИИС. Но и взнос на второй, вновь открытый ИИС, тоже был сделан в 2021 году, а значит в теории по нему тоже можно получать вычет уже в следующем году. В теории, но не на практике.
Дело в том, что согласно Налоговому кодексу получить любой тип вычета (А или Б) можно только один раз в году.
Индивидуальный инвестиционный счет — новый вид брокерского счета или счета доверительного управления, который действует в России с 1 января 2015 года. При помощи ИИС каждый гражданин может приумножать свои сбережения и получать от государства инвестиционные налоговые вычеты.
- Открывается и ведется лицензированным брокером или УК
- Инвестор может одновременно иметь только один ИИС
- Максимальная сумма внесения на ИИС – 400 000 рублей в год
- Допускается внесение денежных средств частями
- Срок ведения счета не ограничен
Почему важно открыть ИИС именно сейчас?
Открытая инвестиционный счёт сегодня, вы автоматически закрепляете за собой право получать вычеты. Даже если в будущем отменят тип вычета А (на взносы), то у вас всё равно останется эта привилегия до момента закрытия вашего ИИС. Представляете, как будет обидно, если вы не успеете (а ведь разговоры о том, что ИИС по вычету А стоит прикрыть, постоянно муссируются в прессе!). Даже если на вашем ИИС будет 0 рублей долгое время, то право получать вычеты у вас всё равно останется.
Таким образом, ИИС может быть использована как надёжная кубышка, заначка, которая будет создавать чувство защищённости. Деньги будут работать на ваше будущее, да ещё и по таким лакомым процентам. В случае острой необходимости счёт ИИС можно закрыть досрочно, но в таком случае придётся вернуть все выплаты государству. Тем не менее, вы всегда можете открыть новый счёт. Ограничений нет. По сути, ИИС — это самый обычный по функционалу брокерский счёт, однако более выгодный для физического лица. Поскольку можно неплохо сэкономить на налогах, получая ежегодные вычеты или и вовсе быть освобождённым от их уплаты 🙂
Ещё один важный момент: при открытии ИИС всегда выбирайте самостоятельную торговлю. Не нужно доверять ваши деньги управляющим фондами. Во-первых, это дороже для вас (они берут часть вашей прибыли как свою премию), а во-вторых, они не будут гарантировать вам будущую доходность. Управляйте своими деньгами на ИИС всегда сами.
- Физическое лицо вправе иметь только один договор на ведение ИИС.
- Налогоплательщик может выбрать один тип вычета на весь срок существования ИИС.
- Вносить денежные средства на ИИС допускается только со своего банковского счета.
- Возврат клиенту денежных средств, драгоценных металлов и ценных бумаг с ИИС, их передача другому профессиональному участнику рынка ценных бумаг не допускаются без закрытия ИИС. Основание: пункт 3 статьи 10.2-1 Федерального закона от 22.04.1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг».
- По ИИС совершение сделок с иностранными ценными бумагами допускается только на организованных торгах российского организатора торговли. Основание: часть вторая пункта 9 статьи 10.2-1 Федерального закона от 22.04.1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг».
Деньги можно вкладывать только в акции российских предприятий, в государственные и корпоративные облигации, еврооблигации, биржевые фонды, паи паевых инвестиционных фондов и другие, но только российские инструменты. Есть еще одна особенность ИИС — кроме дохода от акций, можно получать от государства один из двух возможных инвестиционных вычетов на доходы физических лиц: 13% от ежегодного взноса до 400 000 рублей. (52 000 рублей) или освобождение от налога на доход от инвестиций после закрытия счёта (если счёт проработал не менее 3 лет).
Суть создания такого финансового инструмента — через ИИС государство стремится привлечь в экономику длинные деньги от частных инвесторов. Только длинные деньги помогают экономике стабильно развиваться. Еще одной целью является повышение финансовой грамотности людей.
На это уйдет немало времени, ведь большинство населения до сих пор придерживается привычных способов сбережения — недвижимость и депозиты.
Результаты сегодняшнего дня в цифрах
✓ На сегодняшний день в качестве инвесторов — физических лиц числится 2200000 человек
✓ На Московской бирже зарегистрировано более 700 тысяч ИИС
✓ Объем торгов на ИИС с 2015 года по сентябрь 2021 года составил 860000 000000 рублей.
ИИС является интересным финансовым инструментом для частных инвесторов, ведь он позволяет получать бонусы от государства, но имеются нюансы.
Уровень №6 — полигамный ИИС
В чем смысл? Открываем несколько ИИС в семье: два, три, четыре, пять …. список может бесконечным. Ограничен количеством ваших родственников, которым вы доверяете. Ну и здравым смыслом.
У нас есть много открытых ИИС, но не хватает денег, чтобы их все пополнять. Что делать?
Пополняем первый ИИС на максимально возможные суммы в течение трех лет. Остальные счета будут пустые. Или почти пустые. Можно ради приличия скромно их пополнять. Рекомендую хотя несколько тысяч в год на каждый ИИС вносить.
Через три года закрываем первый ИИС и …. перекидываем деньги на второй (пустой) ИИС. Так как этот второй ИИС уже настоялся (прошло больше трех лет с момента открытия), то закрыть его мы можем в любой момент.
Держим деньги на втором ИИС ради приличия около месяца (чтобы у налоговой не было к нам претензий), потом его закрываем, деньги выводим, чтобы использовать их в третьем ИИС. И так по кругу.
По такому принципу буквально за два-три месяца можно использовать одни и те же деньги 3-4 раза. И с каждого взноса получить максимально возможный вычет и в сумме заработать 100-150 тысяч сверху.
Лайфхак #1. Как вывести деньги с ИИС раньше трех лет, не потеряв право на налоговый вычет
Согласно условиям работы Индивидуального Инвестиционного Счета, для того чтобы получить налоговый вычет, необходимо чтобы счет был открыт не менее трех лет. Если вы забираете деньги со счета до истечения этого срока, это автоматически означает закрытие ИИС и потерю права на получение налогового вычета, а так же необходимость возврата налоговых вычетов обратно в бюджет, если вы их уже успели получить. Некоторых подобная «заморозка» денег отпугивает. Однако, существуют вполне законный способ вывести часть денег с индивидуального инвестиционного счета, не закрывая его.
На ИИС можно приобретать акции и облигации. Эти ценные бумаги выплачивают дивиденды и купоны. Некоторые брокеры позволяют настроить выплату дивидендов и купонов не на ИИС, а на банковский счет. И это не будет считаться выводом средств с ИИС, и не несет за собой закрытие счета и потерю права на получение налоговых вычетов (письмо Минфина России от 29 апреля 2016 г. N 03-04-06/25311).
Таким образом, с помощью дивидендов и купонов можно выводить часть средств с ИИС на ваш банковский счет и распоряжаться ими дальше по своему усмотрению. Рассмотрим эти два способа более подробно.
Получить 156% в месяц
Подходит вам, если вы не готовы ежегодно пополнять ИИС. Пополнить счет нужно только один раз.
Откройте ИИС в декабре и ничего не закидывайте на него три года. Под конец третьего года внесите на счет до 400 000 рублей. Это максимальная сумма, с которой можно получить налоговый вычет. Уже в начале следующего календарного года вы можете получить налоговый вычет в размере 52 000 рублей. Таким образом вы получаете 13% примерно за месяц, а в годовых это аж 156%. Ведь реально ваши деньги на ИИС пролежат чуть больше месяца, все зависит от вашего брокера. Конечно, налоговый вычет вы получите не сразу. Налоговая в среднем до 4-х месяцев проверяет документы и проводит выплату. Но ваше вложение уже принесло хороший доход и через месяц оказалось у вас на руках.
Как это работает?
декабрь 2015 – вы открываете ИИС у брокера с самостоятельным управлением. Выбирайте брокера без комиссий и абонентских плат при бездействии на счету.
декабрь 2018 – вносите 400 000 рублей (можно меньше, но тогда вычет будет не максимальный). Если за предыдущий год вы заплатили НДФЛ меньше, чем 52 000 рублей, то не имеет смысла вносить 400 000 рублей на ИИС. Налоговый вычет не может быть больше суммы уплаченного НДФЛ.
январь 2019 – закрываете ваш ИИС. После закрытия, получаете ваши 400 000 рублей назад. Во время закрытия ИИС, подаете документы в ФНС на вычет по типу «А». После проверок, спустя несколько месяцев, получаете 52 000 рублей.
Итого: За месяц ваши деньги создали доход – 52 000 рублей.
Как не платить налог с инвестирования в акции
Эта схема будет полезна для тех, кто инвестирует в акции через ИИС.
В общем случае, когда вы инвестируете в акции и получаете с этого доход, вы обязаны платить налог на возникшую прибыль. Но его можно избежать.
Когда вы собираетесь закрывать ИИС, не спешите продавать акции. Их можно перевести на обычный брокерский счет. Так как продажи нет и НДФЛ платить не с чего. А на обычном брокерском счете действует правило освобождения от налога спустя 3 года держания акций.
То есть, если вашим акциям более 3 лет, вы можете подавать на налоговый вычет по сроку владения — трехлетнюю льготу. И таким образом сначала получить вычет за взносы на ИИС, а потом уже вычет по сроку владения на простом брокерском счете.
Важно знать, перевод бумаг с ИИС скорее всего будет платный. Сумма будет рассчитываться за каждую ценную бумагу отдельно и зависит от вашего брокера. Сам перевод активов занимает некоторое время. Сколько это будет стоить и сколько займет время нужно заранее узнать у вашего брокера.
Открыть счет для инвестиций клиент Сбербанка может самостоятельно, в отделении кредитной организации или на ее официальном сайте. Процедура напоминает оформление депозита, для проведения которой от физического лица потребуется предъявить паспорт, ИНН, СНИЛС. Деньги можно вносить на счет не только в день открытия, но и в течение года. В любой момент он может продать свои ценные бумаги, валюту, после чего вывести средства. В такой ситуации клиент утрачивает право на налоговые льготы, а если он ими уже воспользовался, то придется вернуть вычет государству и заплатить пеню.
Также для открытия счета клиент может обратиться напрямую к брокеру, заключив с ним договор на обслуживание. Оформить ИИС таким способом возможно в офисе или онлайн.
Для начала инвестиционной деятельности нужно купить ценные бумаги на Московской бирже, или иностранную валюту (при условии взноса на ИИС средств в рублях). Клиент может вложить деньги в акции российских компаний, корпоративные, муниципальные облигации, БПИФы, ETF. Все внесенные на инвестиционные счета деньги не страхуются и не защищаются государством также как банковские вклады.
Их сохранность будет гарантирована клиенту уже после приобретения ценных бумаг, так как они автоматически перемещаются в специальный депозитарий. В этом случае клиент не понесет убытков даже при банкротстве его брокера, так как он в любой момент переведет свои активы к другому специалисту.
Первый тип льготы (ИИС тип А):. налоговый вычет по НДФЛ в размере 13% от инвестированной суммы.
Посмотрим, как это работает на живой ситуации. Итак, Вы инвестировали 100 т.р. через ИИС и купили на этом счете надежные облигации федерального займа, например, ОФЗ 29006, доходность по которым на текущий момент составляет 6,87%. Уже хорошо – Вы вложились в надежный актив и получаете ставку больше, чем по депозиту на 1-3% и зарабатываете через год 6,87 тысячи со своих инвестиций, но это еще не все. В начале следующего года Вы подаете декларацию в налоговую на вычет по НДФЛ и получаете дополнительно к своему инвестиционному доходу налоговый вычет в размере 13% от инвестированных 100 тысяч, то есть еще 13 т.р. Итого уже в первый год инвестиций Вы получите 19,87 т.р. с инвестированных 100 т.р., или 19,87%.